67

07 сентября 2018 в 17:04

Можно или нельзя?

Про рефинансирование ипотеки и налоговый вычет
Все, кто когда-либо пользовался кредитом любой формы, будь то потребительской или ипотечной, знают про рефинансирование (перекредитование) – получение в банке нового займа на более выгодных условиях для полного или частичного погашения предыдущего. Рефинансирование может происходить как в прежнем банке-кредиторе, так и в каком-либо другом.

Как правило, схема перекредитования физических лиц через другой банк выглядит следующим образом: заемщик оформляет кредит в новом банке, тот, в свою очередь, погашает задолженность в старом, перечисляя туда сумму долга. Перекредитование кредита дает возможность снизить процентную ставку по займу, увеличить его сроки и изменить суммы ежемесячных выплат, поменять валюту кредита, а также, если у заемщика оформлено несколько кредитов в разных банках, заменить их на один.
Таким образом, если заемщик хочет улучшить условия по кредиту и сократить свои расходы на его погашение, ему стоит обратиться сначала в свой банк с просьбой о понижении ставки или воспользоваться его собственной программой рефинансирования, если она имеется. Если в банке нет такой программы и он не желает снижать ставку, то можно поискать на рынке подходящую программу рефинансирования.
При выборе нового кредита необходимо сопоставлять затраты на его оформление с экономией от снижения ставки. Заемщику необходимо выяснить, взимает ли его прежний банк штраф за досрочное погашение, узнать все затраты на оформление рефинансирования в новом банке, а также посчитать разницу в ставках по кредитам. Кроме прочего стоит знать и о возможности использования налогового вычета при рефинансировании ипотеки. Возможно ли оно вообще и в каких случаях перекредитования не стоит полагаться на налоговый вычет.
По словам юриста, директора АНО «Служба бесплатной юридической помощи» Александры Копцевой, основной вычет (до 260 тыс.рублей) можно использовать независимо от того, как куплена квартира: наличкой, в ипотеку или было рефинансирование ипотеки. «Вычет с процентов (до 390 тыс.рублей) использовать тоже можно. Согласно пп. 4 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ «налогоплательщик имеет право на имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в частности и в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение недвижимости». Четко и ясно», — говорит Александра Владимировна. Однако есть нюансы.
Минфин РФ в мае прошлого года дал разъяснения, когда вычет от процентов все же не дадут. «Вычет от процентов невозможен, если это повторное перекредитование уже рефинансированного кредита и направлено на погашение не первоначального кредита, а второго кредита. Если новый кредитный договор оформлен так, что не указана цель — рефинансирование первоначального ипотечного договора. Или если кредит будет смешан с другими потребительскими кредитами. (Письмо Минфина РФ от 25.05.2017 г. 03-04-07/32360) В общем, из договора должно быть видно, что это та же самая ипотека на ту же квартиру, тогда и проблем возникнуть не должно. Поэтому просите у банка проект кредитного договора и консультируйтесь с ним у налоговиков», — поясняет Александра Копцева.